従業員の責任と法的な区別：フィリピンの詐欺と窃盗から学ぶ教訓

Anicia S. Libunao vs. People of the Philippines, G.R. No. 194359, September 02, 2020

従業員が会社の資金を着服した場合、その行為が詐欺（Estafa）なのか窃盗（Theft）なのかは、法律上の大きな違いとなります。この違いは、従業員が金銭に対して「物的」な所有権だけでなく「法的な」所有権も持っているかどうかによって決まります。フィリピン最高裁判所のAnicia S. Libunao対People of the Philippinesの判決は、この重要な区別を明確に示しています。

この事例では、Anicia S. Libunao氏が雇用主であるBaliuag Marketing Co., Inc.の顧客から受け取った支払いを着服したとして、詐欺の罪で起訴されました。しかし、最高裁判所は彼女が法的所有権を持っていなかったため、詐欺ではなく窃盗の罪に問うべきだと判断しました。この判決は、企業や従業員が法的な責任を理解し、適切な法的措置を取るための重要な指針となります。

法的背景：詐欺と窃盗の違い

フィリピンの刑法（Revised Penal Code, RPC）では、詐欺と窃盗は異なる罪として定義されています。詐欺は第315条、第1項(b)で「信託、委託、管理またはその他の義務に基づいて受け取った金銭、物品、その他の個人財産を着服または転用すること」と規定されています。一方、窃盗は第308条で「他人の個人財産を、暴力や脅迫を用いず、また物に対する力も用いずに、利益を得る意図で無断で取り去ること」と定義されています。

物的所有権と法的所有権：詐欺と窃盗の違いは、物的所有権（material possession）と法的所有権（juridical possession）の区別に基づいています。物的所有権は、単に物を手にしている状態を指します。一方、法的所有権は、物に対する権利を所有者に対しても主張できる状態を指します。従業員が雇用主の資金を管理する場合、物的所有権しか持たないことが一般的です。これは、銀行の現金保管員や銀行の窓口係員が銀行の資金に対して持つ所有権と類似しています。

例えば、レストランのウェイターが顧客から現金を受け取った場合、その現金に対する物的所有権はウェイターにありますが、法的所有権はレストランにあります。ウェイターがその現金を着服した場合、それは窃盗となります。逆に、信託や委託に基づいて資金を受け取った場合、その資金に対する法的所有権も移転するため、着服は詐欺となります。

この事例に関連する主要条項の正確なテキストは以下の通りです：

Art. 315. Swindling (Estafa). – Any person who shall defraud another by any of the means mentioned hereinbelow shall be punished by:
xxxx
1. With unfaithfulness or abuse of confidence, namely:
xxxx
(b) By misappropriating or converting, to the prejudice of another, money, goods, or any other personal property received by the offender in trust or on commission, or for administration, or under any other obligation involving the duty to make delivery of or to return the same, even though such obligation be totally or partially guaranteed by a bond; or by denying having received such money, goods, or other property.

Art. 308. Who are liable for theft. – Theft is committed by any person who, with intent to gain but without violence against or intimidation of persons nor force upon things, shall take personal property of another without the latter’s consent.

事例分析：Anicia S. Libunao対People of the Philippines

Anicia S. Libunao氏は、Baliuag Marketing Co., Inc.のサンミゲル支店のキャッシャー兼全体責任者として働いていました。1994年4月から1995年10月の間に、彼女は顧客から受け取った支払いを着服したとして詐欺の罪で起訴されました。具体的には、彼女は総額304,040ペソの支払いを着服したとされていました。

裁判は以下のように進行しました：

• 地方裁判所（RTC）：RTCは2007年8月15日にLibunao氏を詐欺の罪で有罪とし、6年1日から12年の懲役刑を宣告しました。また、彼女が110,000ペソを部分的に返済したことを考慮し、総額308,880ペソからその額を差し引いた198,880ペソの返済を命じました。
• 控訴裁判所（CA）：CAは2010年8月10日にRTCの判決を一部修正し、4年1日から20年の懲役刑に変更しました。CAはLibunao氏が詐欺の罪で有罪であると確認しましたが、刑期を変更しました。
• 最高裁判所：最高裁判所は、Libunao氏が詐欺の罪で起訴されたものの、彼女が法的所有権を持っていなかったため、詐欺ではなく窃盗の罪で有罪とすべきだと判断しました。最高裁判所は以下のように述べています：

「被告人が雇用主に代わって顧客から支払いを受けた場合、その支払いに対する物的所有権しか持っていません。物的所有権は雇用による付随的なものであり、雇用主の法的所有権を認めるものです。」

「従業員が単に物的所有権しか持っていない場合、転用は窃盗となります。一方、物的および法的所有権の両方が移転した場合、転用は詐欺となります。」

最高裁判所は、Libunao氏が顧客から受け取った支払いを着服したことを認め、彼女を窃盗の罪で有罪としました。彼女の刑期は、6ヶ月の拘留刑から2年の懲役刑に設定され、194,040ペソの返済が命じられました。

実用的な影響：企業と従業員への影響

この判決は、フィリピンにおける詐欺と窃盗の区別を明確にし、企業が従業員の法的責任を理解する上で重要な影響を与えます。企業は、従業員が資金を管理する際の法的所有権の問題を認識し、適切な内部統制を確立することが求められます。また、従業員は、雇用主の資金を管理する際の法的責任を理解し、適切な行動を取る必要があります。

企業に対する実用的なアドバイスとしては、以下の点が挙げられます：

• 従業員が資金を管理する際の法的所有権を明確にする
• 内部統制を強化し、資金の着服を防止する
• 従業員に対する教育と訓練を実施し、法的責任を理解させる

従業員に対する実用的なアドバイスとしては、以下の点が挙げられます：

• 雇用主の資金を管理する際の法的責任を理解する
• 透明性を保ち、資金の管理について適切に報告する
• 不正行為を防ぐための内部統制に協力する

主要な教訓

• 従業員が雇用主の資金を管理する際の法的所有権は、詐欺と窃盗の区別に影響を与える
• 企業は内部統制を強化し、従業員の法的責任を明確にする必要がある
• 従業員は雇用主の資金を管理する際の法的責任を理解し、適切な行動を取るべきである

よくある質問

Q: 従業員が雇用主の資金を着服した場合、詐欺と窃盗のどちらで起訴される可能性がありますか？

A: 従業員が雇用主の資金に対して物的所有権しか持っていない場合、それは窃盗となります。法的所有権も持っている場合、それは詐欺となります。

Q: 企業は従業員の資金着服を防ぐために何ができますか？

A: 企業は内部統制を強化し、資金の管理について透明性を確保することが重要です。また、従業員に対する教育と訓練を実施し、法的責任を理解させることも有効です。

Q: 従業員が詐欺で起訴された場合、どのような刑罰が科せられますか？

A: 詐欺の刑罰は、刑法第315条に基づいて決定されます。具体的な刑期は、着服した金額やその他の状況に応じて異なります。

Q: 窃盗と詐欺の違いは何ですか？

A: 窃盗は他人の財産を無断で取り去る行為であり、詐欺は信託や委託に基づいて受け取った財産を着服する行為です。法的所有権の有無が重要な違いとなります。

Q: フィリピンで事業を行う日系企業は、この判決から何を学ぶべきですか？

A: 日系企業は、従業員が資金を管理する際の法的所有権を理解し、適切な内部統制を確立することが重要です。また、従業員に対する教育と訓練を実施し、法的責任を理解させることも有効です。

ASG Lawは、フィリピンで事業を展開する日本企業および在フィリピン日本人に特化した法律サービスを提供しています。従業員の責任や詐欺、窃盗に関する問題についての法的な助言や、内部統制の強化に関するサポートを提供しています。バイリンガルの法律専門家がチームにおり、言語の壁なく複雑な法的問題を解決します。今すぐ相談予約またはkonnichiwa@asglawpartners.comまでお問い合わせください。